صورتحساب الکترونیکی مالیاتی نوعی فاکتور الکترونیکی است که شامل جزئیاتی مانند شماره مالیاتی فروشنده و خریدار به همراه جزئیات معامله می‌شود. برای ایجاد این نوع صورتحساب مالیاتی، باید از نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی استفاده کرد. این سامانه به شما این امکان را می‌دهد که صورتحساب‌های خود را به صورت آنلاین در سامانه ثبت و ارسال کنید. برای استفاده از این سامانه، ابتدا باید در آن ثبت‌نام کرده و سپس توکن نرم‌افزاری خود را دریافت کنید. توکن نرم‌افزاری، یک کد رمزگذاری شده است که به شما این امکان را می‌دهد که صورتحساب‌های خود را بدون نیاز به واسطه به سامانه مودیان ارسال کنید.
ثبت فاکتور رسمی در سامانه مودیان را از طریق شرکتهای معتمد مالیاتی نیز می توان انجام داد ولی باید این موضوع را مد نظر داشته باشید که ارسال فاکتورهای الکترونیکی به سامانه مودیان از طریق شرکتهای معتمد مالیاتی مشمول پرداخت هزینه خواهد شد از این جهت توصیه ی ما استفاده از نرم افزار فاکتور الکترونیکی می باشد تا علاوه بر کاهش در هزینه ها ، اطلاعات مالیاتی شرکت نیز ایمن بماند و در اختیار شخص ثالث قرار نگیرد.
حالا قصد داریم قدم به قدم مراحل ارسال یک فاکتور الکترونیکی به سامانه مودیان را توضیح دهیم و همچنین به سوالاتی که ممکن است در این زمینه برای شما پیش بیاید، پاسخ دهیم. با ما همراه باشید
صدور صورتحساب مالیاتی
فاکتور الکترونیکی مالیاتی یک نوع سند مالی الکترونیک است که شامل شماره مالیاتی یکتای فروشنده و خریدار، همچنین اطلاعات مربوط به معامله می‌شود. برای صدور این فاکتورها، افراد باید از سامانه مودیان مالیاتی استفاده نمایند. این سامانه امکان ارسال صورتحساب‌ها به صورت آنلاین را به کاربران فراهم می‌کند. برای انجام این عمل، لازم است ابتدا در سامانه ثبت نام کرده و توکن نرم‌افزاری را دریافت نمایید. توکن نرم‌افزاری یک کد رمزگذاری شده است که به افراد این امکان را می‌دهد تا فاکتورهای خود را به سامانه مودیان بدون نیاز به واسطه ارسال کنند.
صدور فاکتورهای الکترونیکی مالیاتی برای کسب و کارهایی که معمولاً این کار را به صورت سنتی انجام داده‌اند، چالش‌های خاصی را به همراه دارد. ضروری است که این چالش‌ها برطرف شوند، زیرا عدم صدور فاکتور به هر دلیلی ممکن است منجر به وارد شدن شرکت به جرائم مالیاتی گردد.
برای ارسال فاکتورهای فروش به صورت الکترونیکی به سامانه مودیان، افراد نیاز به دریافت شناسه کالا و خدمات، ثبت نام در سامانه مودیان، و نصب نرم‌افزار ارسال فاکتور به این سامانه دارند. این مراحل باعث سهولت و شفافیت در فرآیند صدور فاکتورهای الکترونیکی مالیاتی می‌شود.
صورتحساب الکترونیکی مالیاتی، یک نوع فاکتور فروش است که صاحبان مشاغل ملزم به ثبت آن برای معاملات انجام شده خود در سامانه مربوطه می‌باشند.
در سال ۱۳۹۸، به منظور جلوگیری از فرار مالیاتی و تضمین صداقت در ثبت معاملات، قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان به تصویب رسید. بر این اساس، افراد مشمول مالیاتی باید اطلاعات فروش خود را به صورت الکترونیکی در سامانه مربوطه ثبت کنند. همچنین، خریداران معاملات در صورت تأیید اطلاعات ثبت شده، موظف به تایید صورتحساب‌ها می‌باشند. در غیر این صورت، طبق قوانین مالیاتی، به این افراد جرائم مالیاتی تعلق می‌گیرد.
بر طبق ماده ۱۶۹ مالیات‌های مستقیم، افراد حقوقی مکلف به ثبت صورتحساب‌های الکترونیکی برای معاملات خود می‌باشند و در این صورتحساب‌ها، حتماً مشخصات و شماره اقتصادی خود و طرف معامله باید به دقت ثبت گردد.
انواع صورتحساب های الکترونیکی
صورتحساب الکترونیکی مالیاتی دارای سه نوع است:
**صورتحساب الکترونیکی نوع اول:**
در این نوع صورتحساب، اطلاعات هویتی مربوط به خریدار و فروشنده، نوع معامله (کالا یا خدمات)، نحوه تسویه معامله، نشانی کامل و کدپستی خریدار و فروشنده به طور کامل ذکر می‌شود. اگر شماره اقتصادی این صورتحساب در سامانه مودیان ثبت شده باشد، می‌توان از آن برای محاسبه مالیات استفاده کرد.
**صورتحساب الکترونیکی نوع دوم:**
در این نوع صورتحساب، فقط اطلاعات مربوط به فروشنده و نوع کالا یا خدمات ثبت می‌شود و نسبت به نوع اول شامل اطلاعات کمتری می‌باشد. با توجه به عدم ثبت اطلاعات خریدار در این صورتحساب، از آن برای محاسبه مالیات استفاده نمی‌شود.
**صورتحساب الکترونیکی نوع سوم:**
رسید پرداخت دستگاه کارتخوان به دسته سوم از صورتحساب‌های الکترونیکی مالیاتی تعلق دارد. در این نوع صورتحساب، اطلاعاتی از خریدار، نوع کالا یا خدمات مشاهده نمی‌شود، و اطلاعات کمی در مورد فروشنده، زمان، و مبلغ فیش رویت است. به همین دلیل از این صورتحساب نیز نمی‌توان برای محاسبه مالیات استفاده کرد.
مرحله اول:ثبت نام
با ورود به سایت https://hesabdar.app/ و کلیک بر روی دکمه “ورود به نرم افزار سامانه مودیان”، به صفحه لاگین منتقل می‌شوید. در صورتی که برای اولین بار وارد می‌شوید، شماره موبایل خود را وارد کرده و بر روی گزینه “ورود با پیامک” کلیک کنید. اگر قبلاً وارد شده‌اید، میتوانید از گزینه “ورود با رمز” استفاده کنید.
سپس، رمز 4 رقمی که به شماره همراه شما ارسال شده است را وارد نمایید. با انجام این مراحل، به سادگی وارد داشبورد اصلی صفحه نرم افزار برای ارسال صورت حساب الکترونیکی خواهید شد.
مرحله دوم:آشنایی با داشبورد
“لطفاً توجه داشته باشید که برای ارسال فاکتورهای خود به سامانه مودیان، نوع دسترسی شما باید فعال باشد. در صورت عدم فعال بودن دسترسی، گزینه “خرید اشتراک” در مرحله آخر برای ارسال فاکتور به نمایش در خواهد آمد. شما میتوانید با تهیه اشتراک، مراحل باقی‌مانده ارسال فاکتور را طی نمایید.
همچنین در بخش راست داشبورد، با کلیک بر روی گزینه “تنظیمات”، قادر به تعیین رمز عبور خود خواهید بود. این رمز عبور به شما اجازه می‌دهد تا برای ورود به سایت از نام کاربری و رمز عبور اختصاصی خود استفاده کنید.”
مرحله سوم: دریافت کلید csr
بله، الان متن آماده شده است:
“از منوی سمت راست، بر روی دکمه “صدور CSR” کلیک نمایید. در این قسمت:
- **نام عمومی:**
نام عمومی یا همان اسم شرکت را باید به صورت انگلیسی و بدون فاصله تایپ کنید.
- **شناسه ملی:**
شناسه ملی خود را وارد کرده و در قسمت “عنوان شرکت”، نام شرکت خود را به فارسی تایپ نمایید.
- **آدرس ایمیل:**
یک آدرس ایمیل معتبر وارد کرده و گزینه “ارسال” را انتخاب نمایید.
پس از انجام این مراحل، کلید عمومی (public key)، کلید خصوصی (private key) و کلید CSR ساخته خواهند شد. حالا میتوانید هر سه کلید را دانلود کنید و پسوند .key را به .txt تغییر دهید.”
مرحله چهارم : دریافت شناسه یکتای مالیاتی
- از منوی سمت راست، بر روی دکمه “عضویت” کلیک کنید.
- وارد قسمت “شناسه یکتای مالیاتی” شوید.
- بر روی دکمه “دریافت شناسه یکتای مالیاتی” کلیک کنید.
- در صفحه جدید، نحوه ارسال صورتحساب را توسط مودی انتخاب کنید و وارد مرحله بعد شوید.
- کلید عمومی (public key) که قبلاً دانلود کرده بودید، را در این قسمت بارگزاری نمایید.
- کد پستی و آدرس خود را تأیید کنید و وارد مرحله بعد شوید.
- دو مرحله بعدی را بدون وارد کردن اطلاعات تأیید کنید.
- در قسمت بعدی، یک شناسه یکتای 6 رقمی به دریافت می‌آید که با شناسه 13 رقمی مالیاتی متفاوت است.
- بعد از دریافت کد یکتای 6 رقمی، وارد قسمت “صدور فاکتور فروش” شوید.”
مرحله پنجم: صدور فاکتور فروش
- بعد از تعریف مشتری در قسمت قبل، وارد قسمت “فروشنده” شوید.
- در این قسمت، مشخص کنید که آیا مشتری حقوقی است یا حقیقی. در صورتی که مشتری حقوقی باشد، اطلاعات مربوط به نام و شناسه ملی را وارد کنید. برای افراد حقوقی کد اقتصادی جدید مطابق با شناسه ملی است و به صورت خودکار وارد می‌شود. برای افراد حقیقی کد ملی به همراه شماره اقتصادی 14 رقمی باید وارد شود. نیز میتوانید از قسمت “استعلام شماره اقتصادی” استفاده کنید.
- در ادامه، شناسه یکتای حافظه را که در مراحل قبل کپی کرده بودید (کد 6 رقمی) را وارد کنید.
- کد پستی را با توجه به کدپستی که در کارپوشه تعریف شده بود، وارد کنید.
- در قسمت پایین، کد اختصاصی (Private Key) را وارد کنید که قبلاً دانلود کرده بودید.
- اگر مایل به نمایش لوگو در فاکتورها هستید، لوگوی خود را با ابعاد 100*100 بارگزاری نمایید.
- با زدن دکمه “ثبت”، اطلاعات شرکت در پایین صفحه نمایش داده می‌شود.
- با زدن دکمه “استعلام”، کد بررسی می‌شود و در صورت سبز شدن، یعنی کد کارپوشه و کد اختصاصی با یکدیگر merge شده‌اند.
- در صورتی که سبز نشد، مراحل را یک بار دیگر بررسی کرده و اطمینان حاصل کنید که همه‌ی مراحل به درستی طی شده‌اند.
مرحله ششم:صدور فاکتور فروش
خب، برای تعریف مشتری در قسمت “خریدار” در نرم‌افزار سامانه مودیان مالیاتی، به توضیحات زیر عمل کنید:
- وارد قسمت “خریدار” شوید.
- در این قسمت، برای تعریف مشتری میتوانید مشخص کنید که آیا مشتری حقوقی است یا حقیقی.
- اگر مشتری حقوقی باشد:
– نام شرکت را به صورت کامل وارد کنید.
– شناسه ملی را وارد کنید.
– توجه داشته باشید که کد اقتصادی جدید برای شرکت‌ها مطابق با شناسه ملی است و به صورت خودکار وارد می‌شود.
– در صورت داشتن چندین شماره اقتصادی، میتوانید مراحل ثبت را برای هرکدام از آنها تکرار کنید.
- اگر مشتری حقیقی باشد:
– کد ملی وارد شود.
– شماره اقتصادی 14 رقمی برای اشخاص حقیقی نیز وارد شود.
– اگر شخص حقیقی دارای چندین شماره اقتصادی باشد، میتوانید اطلاعات هر یک از آنها را وارد کنید.
- در صورتی که تعداد مشتری‌ها زیاد است، میتوانید از قسمت “آپلود اکسل”، یک فایل اکسل حاوی اطلاعات مشتریان را آپلود کنید.
با این توضیحات، امکان تعریف مشتریان حقیقی و حقوقی در نرم‌افزار سامانه مودیان مالیاتی را دارید.
مرحله هفتم: کالا و خدمات
برای وارد کردن کالا و خدمات در نرم‌افزار سامانه مودیان مالیاتی و صدور فاکتور، از مراحل زیر استفاده کنید:
- **ورود به بخش کالا و خدمات:**
– بعد از تعریف مشتری، وارد بخش “کالا و خدمات” شوید.
- **تعریف کالا یا خدمات:**
– برای هر کالا یا خدماتی که می‌خواهید به فاکتور اضافه کنید، شرح و جزئیات آن را وارد کنید.
– کد شناسه 13 رقمی یکتا را برای هر کالا یا خدمات وارد کنید. این کد را میتوانید از افزونه اختصاصی شناسه کالا و خدمات حسابدار اپ یا از سایت اداره مالیات (stuffid.tax) دریافت کنید.
– نوع فاکتور را انتخاب کنید. ممکن است عادی، الگوی صادرات و یا الگوی ارزی باشد.
- **دریافت شناسه 13 رقمی:**
– اگر شناسه 13 رقمی مرتبط با کالا یا خدمات خود را ندارید، میتوانید از افزونه یا سایت‌های معتبری مانند gs1 یا ntsw استفاده کنید.
- **آپلود اطلاعات از فایل اکسل:**
– اگر تعداد کالا و خدمات زیاد است، میتوانید از قسمت “آپلود اکسل” استفاده کنید. یک فایل اکسل حاوی اطلاعات کالا و خدمات را آماده کنید و آن را ایمپورت کنید.
اطمینان حاصل کنید که اطلاعات کالا و خدمات به درستی وارد شده و آماده برای ارسال به سامانه مودیان مالیاتی باشند.
مرحله هشتم: فاکتور الکترونیکی
با توجه به مراحل ذکر شده، مراحل ثبت فاکتور در سامانه مودیان مالیاتی به شرح زیر است:
- **ورود به قسمت فاکتور:**
– پس از تعریف مشتری و کالا یا خدمات، وارد بخش “فاکتور” شوید.
- **انتخاب نوع فاکتور:**
– نوع فاکتور را انتخاب کنید، مانند “عادی”، “ارزی”، “پیمانکاری” یا “صادرات”.
- **تاریخ و شماره فاکتور:**
– تاریخ فاکتور را مشخص کرده و شماره فاکتور را وارد کنید. توجه داشته باشید که در آپدیت جدید، تمامی شماره‌های فاکتور 10 رقمی ثبت می‌شوند.
- **انتخاب فروشنده و خریدار:**
– از مشخصاتی که قبلاً تعریف کرده‌اید، فروشنده و خریدار را انتخاب کنید.
- **تعریف کالا یا خدمات:**
– کالا یا خدمات مورد نظر را انتخاب کنید و مشخصات آن را وارد نمایید.
– با زدن دکمه “+”، میتوانید کالا و خدمات را به فاکتور اضافه کنید. همچنین با زدن دکمه “trash” (سطل زباله)، میتوانید آیتم‌های تعریف شده را حذف کنید.
- **مشخصات فاکتور:**
– در قسمت بعدی، نوع پرداخت فاکتور را مشخص کنید (نقدی یا نسیه).
- **ثبت فاکتور:**
– با زدن دکمه “ثبت”، فاکتور ایجاد می‌شود.
– میتوانید فاکتورهای ایجاد شده را در بخش “فاکتورهای مشاهده” بررسی کنید و با زدن دکمه “پرینت”، اطلاعات را به صورت پیش‌فاکتور یا فاکتور مشاهده کنید.
- **ارسال فاکتور:**
– با زدن دکمه “ارسال”، شماره مرجع ظاهر می‌شود و وضعیت ارسال شده در فاکتور نشان داده می‌شود. توجه داشته باشید که این گزینه به منزله دریافت فاکتور در سامانه مودیان نیست.
- **استعلام و مشاهده:**
– با زدن دکمه “استعلام” و مشاهده ی ثبت موفقیت‌آمیز فاکتور، مطمئن شوید که فاکتور به درستی در کارپوشه مالیاتی شما ثبت شده است.
- **آپلود از فایل اکسل:**
– در صورت تعداد زیادی از فاکتورها، میتوانید از قسمت “آپلود اکسل”، فایل اکسل حاوی اطلاعات فاکتورها را آماده کرده و آن را ایمپورت کنید.
از این مراحل برای ثبت و مدیریت فاکتورهای خود در سامانه مودیان مالیاتی استفاده نمایید.
مرحله نهم: فاکتور اصلاح ، ابطال و برگشت از فروش
برای ابطال فاکتور در سامانه مودیان مالیاتی، به مراحل زیر توجه کنید:
- **ورود به بخش ابطال فاکتور:**
– وارد بخش مدیریت فاکتورها یا بخش مشابه شوید که امکان ابطال فاکتور را فراهم می‌کند.
- **وارد کردن اطلاعات:**
– تاریخ و شماره فاکتوری که قصد ابطال آن را دارید را وارد کنید.
– اطمینان حاصل کنید که تاریخ و شماره فاکتور از فاکتورهای قبلی بزرگتر باشند.
- **ثبت و ارسال به سامانه مودیان:**
– پس از وارد کردن اطلاعات، دکمه “ثبت” را بزنید. اطلاعات فاکتور ابطال شده حاضر به منظور ارسال به سامانه مودیان آماده می‌شود.
- **مشاهده در لیست فاکتورها:**
– پس از ثبت، فاکتور ابطال شده در لیست فاکتورها ظاهر خواهد شد.
- **دکمه‌های مدیریت:**
– دکمه‌هایی برای اصلاح و برگشت از فروش نیز در دسترس قرار دارند و شما میتوانید از آنها برای انجام عملیات اصلاح و بازگشت از فروش نیز استفاده کنید.
با این مراحل، شما میتوانید به راحتی فاکتورهای خود را ابطال کرده و مدیریت مالیاتی خود را انجام دهید.
کلام آخر
صدور صورتحساب الکترونیکی مالیاتی یک فرآیند حیاتی برای کسب و کارهاست، که به منظور پیشگیری از جرائم مالیاتی و افزایش شفافیت معاملات مالی انجام می‌شود. این روند به صورت آنلاین انجام می‌شود و نیازمند مراحلی از جمله ثبت نام در سامانه مودیان و استفاده از نرم‌افزار ارسال فاکتور به این سامانه می‌باشد.شما میتوانید از شرکتهایی که نرم افزار واسط سامانه مودیان را ارائه میدهند این افزونه را خریداری نمایید و به راحتی فاکتورهای الکترونیکی را صادر نمایید.
شرکت حسابدار اپ ( hesabdarapp) یکی از شرکتهایی است که ارائه دهنده ی نرم افزار سامانه مودیان می باشد شما میتوانید تنها با پرداخت 4.200.000 میلیون تومان از تمامی خدمات این شرکت از جمله پشتیبانی و آموزش رایگان ارسال فاکتور به سامانه مودیان بهره مند شوید.
منبع : https://hesabdar.app/comprehensive-training-sending-electronic-invoices/
**مراحل صدور صورتحساب الکترونیکی مالیاتی:**
-
**ثبت نام در سامانه مودیان:**
– برای شروع فرآیند، نیاز است که در سامانه مودیان ثبت‌نام کنید.
– پس از ثبت‌نام، یک شناسه کاربری و رمز عبور دریافت خواهید کرد.
-
**دریافت توکن نرم‌افزاری:**
– پس از ثبت‌نام، توکن نرم‌افزاری (یک کد رمزگذاری شده) را دریافت کنید. این توکن به شما اجازه می‌دهد تا اطلاعات صورتحساب‌هایتان را به سامانه مودیان ارسال کنید.
-
**دریافت شناسه کالا و خدمات:**
– اگر کالاها و خدمات شما دارای شناسه یکتا هستند، آنها را ثبت کرده و شناسه کالا و خدمات را دریافت کنید.
-
**نصب نرم‌افزار ارسال فاکتور:**
– نرم‌افزار ارسال فاکتور به سامانه مودیان را نصب کرده و تنظیمات اولیه را انجام دهید.
-
**تعریف مشتریان:**
– اطلاعات مشتریان (فروشندگان و خریداران) را در سامانه وارد کرده و شناسه مالیاتی یکتای آنها را دریافت نمایید.
-
**تعریف کالا و خدمات:**
– اطلاعات مربوط به کالاها و خدمات خود را در سامانه ثبت کرده و شناسه 13 رقمی یکتای آنها را دریافت نمایید.
-
**صدور صورتحساب:**
– وارد نرم‌افزار ارسال فاکتور شوید و با وارد کردن اطلاعات مربوط به فاکتور، صورتحساب الکترونیکی مالیاتی را صادر نمایید.
– اطلاعاتی از قبیل نوع فاکتور، تاریخ، شماره فاکتور، مشتریان و محصولات انتخاب شده را وارد کنید.
-
**ارسال به سامانه مودیان:**
– با زدن دکمه ارسال، اطلاعات فاکتور به صورت آنلاین به سامانه مودیان ارسال می‌شود.
-
**مشاهده و استعلام:**
– میتوانید در سامانه مودیان وضعیت ارسال فاکتور، اعتبار شماره مالیاتی، و سایر اطلاعات مرتبط را مشاهده و استعلام نمایید.
-
**مدیریت فاکتورها:**
– میتوانید از قابلیت‌های مختلف مانند ابطال فاکتورها، اصلاحات و برگشت از فروش نیز استفاده کنید.
این مراحل باعث می‌شود که فرآیند صدور صورتحساب الکترونیکی مالیاتی به صورت ساده‌تر و موثرتر انجام شود.
